深圳市卫生局关于印发《深圳市卫生局社会医疗机构的设置行政许可实施办法》的通知
广东省深圳市卫生局
深圳市卫生局关于印发《深圳市卫生局社会医疗机构的设置行政许可实施办法》的通知
（2005年11月17日）
深卫发〔2005〕134号
《深圳市卫生局社会医疗机构的设置行政许可实施办法》已经市政府同意，现予印发施行。
深圳市卫生局社会医疗机构的设置行政许可实施办法
许可事项：社会医疗机构的设置
1-1医院（社会办）的设置
一、行政许可内容
医院（社会办）的设置。
二、设定行政许可的法律依据
（一）《医疗机构管理条例》（1994年2月26日国务院令第149号发布）第九条；
（二）《医疗机构管理条例实施细则》（1994年8月29日卫生部令第35号发布）第十一条；
（三）《广东省医疗机构管理实施办法》（1998年1月18日广东省人民政府令第35号修订）第十条；
（四）《深圳经济特区实施〈医疗机构管理条例〉若干规定》（2002年4月26日深圳市第三届人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修正）第六条；
（五）《深圳经济特区实施〈医疗机构管理条例〉若干规定实施细则》（2004年8月26日深圳市人民政府令第135号第二次修订）第三条。
三、行政许可数量及方式
本行政许可事项属于行政许可法第十二条第二项所列事项，依据《医疗机构设置规划》确定的数量及布局，通过公平竞争的方式作出行政许可决定。具体方式为：深圳市卫生局制定并公布许可评分标准，申请人可对照评分标准自行打分，市卫生局将受理材料提交市医疗机构专家评议委员会进行评分，市卫生局将专家评议委员会的评分结果向社会公示，在公示期限内，如申请人对公示的评分结果有异议的，可向市卫生局申请复核。有多个符合许可条件的申请人时，市卫生局根据分数从高到低予以许可，当分数相同时通过抽签予以决定。
四、行政许可条件
（一）符合《医疗机构设置规划》；
（二）符合《医疗机构基本标准》；
（三）医疗机构的主要负责人应符合下列条件：
1．取得中华人民共和国执业医师资格证书；
2．身体健康且能亲自主持医疗工作。
（四）拟设立的医疗机构应采用有限责任公司、股份有限公司、个人独资企业、合伙等法定的组织形式（但申请人为已设立的医院或者为已设立的专门从事医疗机构管理的有限责任公司或股份有限公司的，可以设立非法人的医疗机构）；
（五）必须与行政许可实施机关签订申请设置医疗机构告知承诺书，并履行承诺书中确定的义务；
（六）有下列情形之一的，不得申请设置医疗机构：
1．不能独立承担民事责任的单位；
2．正在服刑或者不具有完全民事行为能力的个人；
3．发生二级以上医疗事故未满5年的医务人员；
4．因违反有关法律、法规和规章，已被吊销《医师执业证书》的医务人员；
5．被吊销《医疗机构执业许可证》的医疗机构法定代表人或主要负责人。
有以上第2—5项所列情形之一的及在职、因病退职或者停薪留职的医务人员不得担任拟设立的医疗机构的法定代表人或者主要负责人。
法律依据：《医疗机构管理条例》第八条；《医疗机构管理条例实施细则》第十二条；《广东省医疗机构管理实施办法》第十一条及本实施办法。
五、申请材料
（一）《设置社会医疗机构申请书》（原件2份）；
（二）设置申请人的基本情况证明（复印件2份，验原件）：
1．个人的，提供身份证（附签名字样）；
2．企业的，提供法人营业执照（正副本）、法定代表人证明书及身份证（附法定代表人的签名字样）、法人的工商注册登记资料；
3．事业单位或其他社团组织的，提供政府批准成立的批准文件或核准登记证明、法定代表人或单位负责人证明；
4．国家机关的，提供法定代表人或单位负责人证明；
5．单位或个人授权他人代理的，提供授权委托书（原件）及委托代理人个人身份证。
（三）医疗机构主要负责人的基本情况证明（复印件2份，验原件）：
包括简历、身份证（附签名字样）、毕业证（附验证证明）、职称证、医师资格证书、医师执业证书、非在职证明（退休证、退伍证、失业证、卫生部门出具的辞职证明等）、计划生育证明等；
（四）两个以上自然人、法人或者其他组织共同申请的，还须提交由各方共同签署的协议书（复印件2份，验原件）；
（五）申办社会医疗机构可行性分析报告（原件及复印件各1份）；
（六）选址报告和建筑设计平面图、科室设置平面图（原件及复印件各1份）；
（七）场所使用权证明材料（复印件2份，验原件）。其中场所为自有的，提交房地产证明文件；场所为租赁的，提交租赁意向书及场所房地产证明文件；
（八）申请设置医疗机构告知承诺书（原件3份）。
法律依据：《医疗机构管理条例》第十条；《医疗机构管理条例实施细则》第十五条、第十六条、第十七条；《广东省医疗机构管理实施办法》第十四条、第十五条；《深圳经济特区实施〈医疗机构管理条例〉若干规定》第七条；《深圳经济特区实施〈医疗机构管理条例〉若干规定实施细则》第六条及本实施办法。
六、申请表格
《设置社会医疗机构申请书》（附件1）；《申办社会医疗机构可行性分析报告》（附件2）；《申请设置社会医疗机构行政许可告知事项和申请人承诺书》（附件3）。
上述表格可到申请的卫生行政部门免费领取，也可在深圳市卫生局网站（http://www.szhealth.gov.cn）上免费下载。
七、行政许可申请受理机关
所在区的区卫生局。
各区卫生局在市卫生局公布的受理期间内，统一受理医疗机构的开办申请。受理时间由市卫生局在《深圳商报》及市卫生局网站公布。
八、行政许可决定机关
设置不满100张床位的医院，由深圳市卫生局决定；设置100张床位以上的医院，由广东省卫生厅决定。
九、行政许可程序
（一）在公布的受理期限内，申请人向所在区的区卫生局提出申请，并提交申请材料；
（二）区卫生局将申请材料报市卫生局审核；
（三）市卫生局组织专家实地考察医疗机构选址；
（四）设置不满100张床位的医院由市卫生局将申请材料提交市医疗机构专家评议委员会进行评分；设置100张床位以上的医院由市卫生局将申请材料报广东省卫生厅决定；
（五）市卫生局将专家评分结果向社会公示。在公示期限内对评分结果有异议的，可向市卫生局申请复核；
（六）市卫生局对审查合格的申请人核发《设置医疗机构筹建批准书》；
（七）获批准设置的医疗机构在规定的筹建期内筹建。
十、行政许可时限
自公布的受理申请截止之日起30个工作日内（不包括专家评审和社会公示的时间共20个工作日）。
十一、行政许可证件及有效期限
《设置医疗机构筹建批准书》，不满200张床位的有效期为2年；200张床位以上不满400张床位的有效期为3年；400张床位以上的有效期为4年。
十二、行政许可的法律效力
取得《设置医疗机构筹建批准书》后方可从事医疗机构的筹建活动。
十三、行政许可收费
无。
十四、行政许可年审或年检
无。
1-2门诊部、诊所（社会办）的设置
一、行政许可内容
门诊部、诊所（社会办）的设置。
二、设定行政许可的法律依据
（一）《医疗机构管理条例》（1994年2月26日国务院令第149号发布）第九条；
（二）《医疗机构管理条例实施细则》（1994年8月29日卫生部令第35号发布）第十一条；
（三）《广东省医疗机构管理实施办法》（1998年1月18日广东省人民政府令第35号修订）第十条；
（四）《深圳经济特区实施〈医疗机构管理条例〉若干规定》（2002年4月26日深圳市第三届人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修正）第六条；
（五）《深圳经济特区实施〈医疗机构管理条例〉若干规定实施细则》（2004年8月26日深圳市人民政府令第135号第二次修订）第三条。
三、行政许可数量及方式
本行政许可事项属于行政许可法第十二条第二项所列事项，依据《医疗机构设置规划》确定的数量及布局，通过公平竞争的方式作出行政许可决定。具体方式为：深圳市卫生局制定并公布许可评分标准，申请人可对照评分标准自行打分，受理机关将受理材料提交市医疗机构专家评议委员会进行评分，受理机关将专家评议委员会的评分结果向社会公示，在公示期限内，如申请人对公示的评分结果有异议的，可向受理机关申请复核。有多个符合许可条件的申请人时，行政许可决定机关根据分数从高到低予以许可,当分数相同时通过抽签予以决定。
四、行政许可条件
（一）符合《医疗机构设置规划》；
（二）符合《医疗机构基本标准》；
（三）医疗机构的主要负责人应符合下列条件：
1．取得中华人民共和国执业医师资格证书；
2．身体健康且能亲自主持医疗工作；
3．在医疗、预防、保健机构从事临床工作5年以上。
（四）必须与行政许可实施机关签订申请设置医疗机构承诺书，并履行承诺书中确定的义务；
（五）有下列情形之一的，不得申请设置医疗机构：
1．不能独立承担民事责任的单位；
2．正在服刑或者不具有完全民事行为能力的个人；
3．发生二级以上医疗事故未满5年的医务人员；
4．因违反有关法律、法规和规章，已被吊销《医师执业证书》的医务人员；
5．被吊销《医疗机构执业许可证》的医疗机构法定代表人或主要负责人。
有以下情形之一的，不得担任拟设立的医疗机构的主要负责人：
1．有前款第2—5项所列情形之一的；
2．在职、因病退职或者停薪留职的医务人员；
3．男性65周岁以上，女性60周岁以上的医务人员。
法律依据：《中华人民共和国执业医师法》（1998年6月26日第九届全国人民代表大会常务委员会第三次会议通过）第十九条；《医疗机构管理条例》第八条；《医疗机构管理条例实施细则》第十二条；《广东省医疗机构管理实施办法》第十一条、第十二条；《深圳经济特区实施〈医疗机构管理条例〉若干规定实施细则》第四条及本实施办法。
五、申请材料
（一）《设置社会医疗机构申请书》（原件2份）；
（二）申请人的基本情况证明（复印件2份，验原件）：
1．个人的，提供身份证（附签名字样）；
2．企业的，提供法人营业执照（正副本）、法定代表人证明书及身份证（附法定代表人的签名字样）、法人的工商注册登记资料；
3．事业单位或其他社团组织的，提供政府批准成立的批准文件或核准登记证明、法定代表人或单位负责人证明；
4．国家机关的，提供法定代表人或单位负责人证明；
5．单位或个人授权他人代理的，提供授权委托书（原件）及委托代理人个人身份证。
（三）医疗机构主要负责人的基本情况证明（复印件2份，验原件）：
包括简历、身份证（附签名字样）、毕业证（附验证证明）、职称证、医师资格证书、医师执业证书、非在职证明（退休证、退伍证、失业证、卫生部门出具的辞职证明等）、计划生育证明等；
（四）两个以上自然人、法人或者其他组织共同申请的，还须提交由各方共同签署的协议书（复印件2份，验原件）；
（五）申请设置社会医疗机构告知承诺书（原件3份）；
评分排序在公布的新增医疗机构数量范围内的申请人再提交以下材料：
（六）申办社会医疗机构可行性分析报告（原件及复印件各1份）；
（七）选址报告和建筑设计平面图、科室设置平面图（原件及复印件各1份）；
（八）场所使用权证明材料（复印件2份，验原件）。其中场所为自有的，提交房地产证明文件；场所为租赁的，提交租赁意向书及场所房地产证明文件。
法律依据：《医疗机构管理条例》第十条；《医疗机构管理条例实施细则》第十五条、第十六条、第十七条；《广东省医疗机构管理实施办法》第十四条、第十五条；《深圳经济特区实施〈医疗机构管理条例〉若干规定》第七条；《深圳经济特区实施〈医疗机构管理条例〉若干规定实施细则》第五条、第六条及本实施办法。
六、申请表格
《设置社会医疗机构申请书》（附件1）；《申办社会医疗机构可行性分析报告》（附件2）；《申请设置社会医疗机构行政许可告知事项和申请人承诺书》（附件3）。
上述表格可到申请的卫生行政部门免费领取，也可在深圳市卫生局网站（http://www.szhealth.gov.cn）上免费下载。
七、行政许可申请受理机关
所在区的区卫生局。
各区卫生局在市卫生局公布的受理期间内，统一受理医疗机构的开办申请。受理时间由市卫生局在《深圳商报》及市卫生局网站公布。
八、行政许可决定机关
所在区的区卫生局。
九、行政许可程序
（一）在公布的受理期限内，申请人向所在区的区卫生局提出申请，并提交本实施办法申请材料中的第（一）至（五）项材料；
（二）区卫生局将申请材料提交市医疗机构专家评议委员会进行评分；
（三）区卫生局将专家评分结果向社会公示。在公示期限内对评分结果有异议的，可向区卫生局申请复核；
（四）评分排序在公布的新增医疗机构数量范围内的申请人进行选址，并提交本实施办法申请材料中的第（六）至（八）项材料；
（五）区卫生局组织专家实地考察门诊部、诊所选址；
（六）区卫生局对审查合格的申请人核发《设置医疗机构筹建批准书》；
（七）获批准设置的门诊部、诊所在规定的筹建期内筹建。
十、行政许可时限
自公布的受理申请截止之日起30个工作日内（不包括专家评审、社会公示的时间共40个工作日以及申请人补交本实施办法申请材料中第（六）至（八）项材料的时间）。
十一、行政许可证件及有效期限
《设置医疗机构筹建批准书》，门诊部的有效期为1年；诊所的有效期为6个月。
十二、行政许可的法律效力
取得《设置医疗机构筹建批准书》后方可从事医疗机构的筹建活动。
十三、行政许可收费
无。
十四、行政许可年审或年检
财政部关于国有旅游企业执行新的财务制度有关新旧制度衔接问题的通知
财政部
财政部关于国有旅游企业执行新的财务制度有关新旧制度衔接问题的通知
1993年6月14日，财政部
国务院有关部门，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）：
为了便于《企业财务通则》和《旅游、饮食服务企业财务制度》的贯彻实施，做好新旧制度的衔接转换工作，现将国有旅游企业新旧制度转换中的有关问题通知如下：
一、关于企业现有资金的处理
企业的现有资金应按如下规定进行处理：
固定基金（扣除已完待转的专项工程支出数额）、流动基金、专用基金中的更新改造基金作为国家资本金，计入“实收资本”中的“国家投资”。企业在联营中接受的其他单位投入资金作为法人资本金，计入“实收资本”中的“其他单位投资”。企业接受的个人投资，作为个人资本金，计入“实收资本”中的“个人投资”。企业接受的外商投资作为外商资本金，计入“实收资本”中的“外商投资”。
专用基金中的企业发展基金、后备基金以及在留利中提取的承包风险基金结余转作盈余公积金，其赤字冲减固定基金、流动基金。专用基金中的大修理基金结余转作预提费用，用于支付以后发生的修理费用，其赤字转作待摊费用或递延资产，分期摊入成本、费用。专用基金中的职工福利基金、职工奖励基金和超时补贴基金结余转作流动负债，分别计入“应付福利费”、“应付工资”。
对于职工福利基金赤字的企业，其赤字先用职工奖励基金、大修理基金等负债性基金抵补；负债性基金抵补不足的，再用后备基金、企业发展基金等积累性基金抵补。具体抵补顺序为：职工奖励基金、大修理基金、后备基金、企业发展基金、承包风险基金。
实行工资总额同经济效益挂钩办法的企业，工资基金结余转作流动负债，计入“应付工资”。
二、关于长期借款和利息及汇兑损益的处理
对于企业的基建借款和专项借款等长期借款，按借款偿还期不同分别处理：属于一年内需要偿还的借款，作为短期借款；属于超过一年才偿还的借款，作为长期借款。
对于企业的长期借款利息及汇兑损益，按借款时间不同分别处理：
1993年6月30日以前借入的长期借款，其已发生的利息及汇兑损益，凡购建项目尚未完工或虽已完工但尚未办理竣工决算的，计入有关资产价值；凡购建项目已经完工并办理竣工决算的，冲减企业专用基金，尚未冲销部分，转作待摊费用或递延资产，分期计入财务费用。以后新发生的不计入资产价值的借款利息及汇兑损益，有承受能力的企业，直接计入财务费用；没有承受能力的企业，经过主管财政机关批准，转作递延资产，分期计入财务费用。
1993年7月1日以后新发生的长期借款利息及汇兑损益，按新的财务制度规定办理。
三、关于税前还贷的处理
对于按规定在“八·五”期间仍实行税前还贷办法的企业，其税前归还借款的利润转作盈余公积金；税前归还借款的利润，在“利润分配”中单独反映。
四、关于超过三年以上应收帐款核销的处理
企业1993年6月30日以前的应收帐款，应在调帐前进行认真清理，对于超过三年以上确实不能收回的应收帐款，视作坏帐，报经主管财政机关批准后，直接计入管理费用或转作待摊费用或递延资产，分期计入管理费用。
五、关于固定资产标准改变后有关固定资产与低值易耗品的转换问题
改变固定资产标准后，一部分固定资产要转为低值易耗品，一部分低值易耗品要转为固定资产。对于固定资产转为低值易耗品的，其净值部分按照低值易耗品摊销办法一次或分次摊入成本费用；而对于低值易耗品达到固定资产标准的，不再转作固定资产，仍作为低值易耗品管理。
1993年7月1日以后新购入的资产按照新的标准划分。
六、关于盘盈、盘亏及毁损、报废固定资产的处理
企业已列入待处理的固定资产盘盈或盘亏、毁损、报废，在执行新制度前按老办法处理完毕，盘盈固定资产的净值增加固定基金，盘亏、毁损、报废固定资产的净值减少固定基金。
1993年7月1日以后新发生的固定资产盘盈或盘亏、毁损、报废等，按新制度规定处理。
七、关于旅游饭店加收服务费的处理
旅游饭店按规定加收的服务费，属于企业在经营活动中发生的收入，应列作企业的营业收入，计入营业收入总额，不再作为专项资金专项处理。
八、关于奖金计入成本费用问题
执行新制度后，实行税利分流的企业，职工奖金全部计入成本费用；其他企业，按照财务隶属关系，经主管财政机关审批，职工奖金在今后三年内逐步计入成本费用。未计入成本、费用的奖金，在提取盈余公积金、公益金并向投资者分配利润后的利润中提取，在“利润分配”中单独反映；计提的奖金，转作流动负债，直接计入“应付工资”。
奖金计入成本费用后，实行工效挂钩办法的企业，其计提的奖金按照劳动部门、财政部门核定的奖励基金数额控制；实行总挂总提办法的企业，提取的新增效益工资，计入管理费用。
九、关于国家拨入创汇奖励金的处理
执行新制度后，对于财政核拨给企业的非贸易外汇创汇奖励金，用于生产发展的部分，转作盈余公积金；用于职工福利、奖励部分，转作流动负债管理，分别计入“应付福利费”、“应付工资”。
十、关于企业自有留成外汇调剂收入的处理
执行新制度后，对于企业调剂自有留成外汇额度所得收入，应计入损益。考虑到旅游企业的实际情况，在“八·五”期间，对于企业调剂自有留成外汇额度所得收入，仍按照大部分用于发展生产，少部分用于福利、奖励的原则办理。即用于生产发展部分，转作盈余公积金；用于职工福利、奖励部分，转作流动负债，分别计入“应付福利费”、“应付工资”。
十一、关于企业挂帐的经营性亏损的处理
企业挂帐的经营性亏损，在调帐时应将其转入“利润分配”中的“未分配利润”，留待企业用以后年度利润或以前年度结余的盈余公积金予以弥补。
十二、关于实行承包经营责任制的企业执行新制度的问题
实行承包经营责任制的企业，其承包分配体制执行到承包合同期满。新签订的承包合同，不得超过“八·五”期间。
承包企业执行新制度后原则上不调整承包基数，确实需要调整的，应按照财务隶属关系，由主管财政机关批准。
十三、各地区、各部门应加强领导，统一部署，切实做好新旧制度衔接转换工作。执行中有什么问题，请及时函告我部。
本通知自1993年7月1日起执行，过去凡与新的旅游财务制度和本通知相抵触的有关财务规定同时废止。
关于修订《上海证券交易所公司债券上市规则》的通知
上海证券交易所
关于修订《上海证券交易所公司债券上市规则》的通知
各会员单位、各公司债券发行人：
为对公司债券实行分类管理，促进公司债券市场持续稳定发展，经中国证监会批准，本所对《上海证券交易所公司债券上市规则》进行了修订，现予发布，从发布之日起实施。
本通知发布前已上市但达不到规定分类标准的债券仍可在本所竞价交易系统、大宗交易系统和固定收益平台进行交易。
特此通知。
上海证券交易所
二○○九年十一月二日
上海证券交易所公司债券上市规则（2009年修订版）
第一章 总则
1.1为加强对公司债券上市的管理，促进公司债券市场的健康发展，保护投资者的合法权益，根据国家相关法律、法规和《上海证券交易所章程》的规定，制定本规则。
1.2上市公司及其他公司制法人发行的公司债券在本所上市交易，适用本规则，本所另有规定的除外。
可转换公司债券、可交换公司债券的上市交易，不适用本规则。
非公司制法人所发行的企业债券的上市交易，参照本规则执行。
1.3发行人申请其所发行的公司债券、企业债券等（以下统称“债券”）在本所上市交易的，应经本所审核同意，并在上市前与本所签订上市协议，明确双方的权利义务和有关事项。
1.4经证监会核准发行并在本所上市的债券，不得在本所以外的其他场所交易或转让。
1.5本所根据有关标准，对债券上市、交易实行分类管理。
1.6本所依据国家证券法律、法规、本规则和本所有关规定对债券发行人及上市推荐人进行监管。
1.7本所对公司债券上市的核准，不表明对该债券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。因公司经营与收益的变化等引致的投资风险，由购买债券的投资者自行负责。
第二章 债券上市条件
2.1发行人申请债券上市，应当符合下列条件：
（一）经有权部门批准并发行；
（二）债券的期限为一年以上；
（三）债券的实际发行额不少于人民币五千万元；
（四）债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别良好；
（五）申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件；
（六）本所规定的其他条件。
2.2对于符合2.1条所列上市条件的债券，本所根据其资信等级和其他指标对其上市交易实行分类管理，不能同时达到下列条件的债券，只能通过本所固定收益证券综合电子平台进行上市交易：
（一）发行人的债项评级不低于AA;
（二）债券上市前，发行人最近一期末的净资产不低于15亿元人民币；
（三）债券上市前，发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍；
（四）本所规定的其他条件。
2.3本所可根据市场情况，对债券上市条件及分类标准进行调整。
第三章 债券上市申请
3.1发行人申请债券上市须向本所提交下列文件：
（一）债券上市申请书；
（二）有权部门批准债券发行的文件；
（三）同意债券上市的决议；
（四）债券上市推荐书；
（五）公司章程；
（六）公司营业执照；
（七）债券募集办法、发行公告及发行情况报告；
（八）债券资信评级报告及跟踪评级安排说明；
（九）债券实际募集数额的证明文件；
（十）上市公告书（内容与格式见附件2）；
（十一）具有证券从业资格的会计师事务所出具的发行人最近3个完整会计年度审计报告；
（十二）担保人资信情况说明与担保协议（如有）；
（十三）发行人最近三年是否存在违法违规行为的说明；
（十四）债券持有人名册及债券托管情况说明；
（十五）本所要求的其他文件。
经中国证监会核准发行公司债券的上市公司可豁免上述第（五）、第（十一）、第（十三）等项内容。
3.2申请债券上市的发行人应当保证向本所提交的文件内容真实、准确、完整，不存在虚假、误导性陈述或重大遗漏。
3.3本所对债券上市实行上市推荐人制度，债券在本所申请上市，必须由一至二个本所认可的机构推荐并出具上市推荐书。
3.4上市推荐人应当符合下列条件：
（一）本所会员或本所认可的其他机构；
（二）最近一年内无重大违法违规行为；
（三）负责推荐工作的主要业务人员应当熟悉本所章程及相关业务规则；
（四）本所认为应当具备的其他条件。
3.5上市推荐人应履行下列义务：
（一）确认债券发行人符合上市条件；
（二）确保债券发行人的董事、高级管理人员了解其所担负责任的性质，并承担本所上市规则及上市协议所列明的责任；
（三）协助债券发行人进行债券上市申请工作；
（四）向本所提交上市推荐书；
（五）确保上市文件真实、准确、完整，符合规定要求，文件所载的资料经过核实；
（六）协助债券发行人与本所安排债券上市；
（七）本所规定的上市推荐人应当履行的其他义务。
3.6上市推荐人应当保证发行人的上市申请材料、上市公告书及其他有关宣传材料没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担连带责任。
3.7上市推荐人不得利用其在上市推荐过程中获得的内幕信息进行内幕交易，为自己或他人牟取利益。
3.8上市推荐人未能遵守上述规定，本所按有关法规进行处理。
第四章 债券上市的核准
4.1本所设立的上市委员会对债券上市申请进行审核，作出独立的专业判断并形成审核意见，本所根据上市委员会意见作出是否同意上市的决定。
4.2债券发行人在提出上市申请至其债券核准上市前，未经本所同意不得擅自披露有关信息。
4.3发行人和上市推荐人必须在债券上市交易前完成上市债券在本所指定托管机构的托管工作，并将债券持有人名册核对无误后报送本所指定托管机构。发行人和上市推荐人对该名册的准确性负全部责任。
4.4发行人应当在债券上市交易前在证监会指定的信息披露报刊或/及本所网站上公告债券上市公告书，并将上市公告书、核准文件及有关上市申请文件备置于指定场所供公众查阅。
4.5债券上市前，发行人应与本所签订上市协议。
第五章 信息披露及持续性义务
5.1债券上市后发行人应遵守以下信息披露的基本原则：
（一）发行人的董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的责任；
（二）发行人应该披露的信息包括定期报告、临时报告。定期报告包括年度报告和中期报告；
（三）发行人的报告在披露前须向本所进行登记，并向本所提交相同内容的电子格式文件。本所对定期报告实行事后审查，对临时报告实行事前审查；
（四）发行人信息在正式披露前，发行人董事会及董事会全体成员及其他知情人，有直接责任确保将该信息的知悉者控制在最小范围内。在公告前不得泄露其内容；
（五）发行人公开披露的信息涉及财务会计、法律、资产评估、资信评级等事项的，应当由会计师事务所（证券从业资格）、律师事务所、资产评估和评级机构等专业性中介机构审查验证，并出具书面意见；
（六）本所根据各项法律、法规、规定对发行人披露的信息进行形式审查，对其内容不承担责任。
（七）发行人公开披露的信息应在至少一种证监会指定的报刊或/及本所网站上予以公告，其他公共传媒披露的信息不得先于指定报刊或/及本所网站。发行人不能以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露义务；
（八）如发行人有充分理由认为披露有关的信息内容会损害企业的利益，且不公布也不会导致债券市场价格重大变动的，经本所同意，可以不予公布；
（九）发行人认为根据国家有关法律法规不得披露的事项，应当向本所报告，并陈述不宜披露的理由；经本所同意，可免予披露该内容。
5.2债券上市期间，发行人应当在《证券法》规定的期间内，向本所提交至少记载以下内容的定期报告，并予以公告：
（一）发行人概况；
（二）发行人上半年财务会计状况或经审计的年度财务报告；
（三）已发行债券兑付兑息是否存在违约以及未来是否存在按期偿付风险的情况说明；
（四）债券跟踪评级情况说明（如有）；
（五）涉及和可能涉及影响债券按期偿付的重大诉讼事项
（六）已发行债券变动情况；
（七）本所要求的其他事项。
5.3债券上市期间，凡发生下列可能导致债券信用评级发生重大变化，对债券按期偿付产生任何影响等事件或者存在相关的市场传言，发行人应当在第一时间向本所提交临时报告，并予以公告澄清。
（一）公司发生重大亏损或者重大损失；
（二）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
（三）公司减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及债券发行人主体变更的决定；
（四）公司涉及或可能涉及的重大诉讼；
（五）公司债券担保人主体发生变更或担保人经营、财务状况发生重大变化的情况（如属担保发行）；
（六）国家法律、法规规定和证监会、本所认为必须报告的其他事项。
5.4发行人应与债券信用评级机构就跟踪评级的有关安排作出约定，并于每年6月30日前将上一年度的跟踪评级报告向市场公告。
债券信用评级机构应及时跟踪发行人的债券资信变化情况，债券资信发生重大变化的，应及时调整债券信用等级，并及时向市场公布。
5.5 债券到期前一周，发行人应按规定在证监会指定的信息披露报刊或/及本所网站上公告债券兑付等有关事宜。
第六章 停牌、复牌、暂停上市、恢复上市、终止上市
6.1发行人于交易日公布第5.3条所含信息时，本所将视情况对相关债券进行停牌处理。发行人按规定要求披露后进行复牌。
6.2债券上市交易后，发行人有下列情形之一的，本所对该债券停牌，并在7个交易日内决定是否暂停其上市交易。
（一）公司出现重大违法行为；
（二）公司情况发生重大变化不符合债券上市条件；
（三）发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；
（四）未按照债券募集办法履行义务；
（五）公司最近二年连续亏损。
上述情形消除后，发行人可向本所提出恢复上市的申请，本所收到申请后15个交易日内决定是否恢复该债券上市。
6.3债券出现下列情况之一时，终止其上市交易：
（一）发行人有前条第（一）项、第（四）项所列情形之一，经查实后果严重的，或者有前条第（二）项、第（三）项、第（五）项所列情形之一，在限期内未能消除的，由本所决定终止该债券上市；
（二）公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产的，由本所终止其债券上市；
（三）债券到期前一周终止上市交易。
6.4对本所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，发行人可向本所设立的复核机构申请复核。
第七章 违反本规则的处理
7.1发行人及其董事违反本规则有关规定的，本所将视情节轻重，予以下列处理：
（一）责令改正；
（二）内部批评；
（三）在指定报刊上公开谴责；
（四）报证监会查处。
7.2上市推荐人违反本规则有关规定的，本所将视情节轻重，予以下列处理：
（一）责令改正；
（二）内部批评；
（三）在指定报刊上公开谴责；
（四）取消上市推荐人资格；
（五）报证监会查处。
第八章 附则
8.1本规则由本所修改和解释。
8.2本规则自公布之日起施行。
附件：1.债券上市申报材料内容与格式
http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/xxfw/flgz/temp/temp20091102a.doc
2.上市公告书的格式与内容要求
http://www.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/xxfw/flgz/temp/temp20091102b.doc